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1、精选优质文档-倾情为你奉上固定资产清查工作报告一、基本情况1、主要工作：对公司固定资产及办公设备进行现场清查、盘点确认。2、清查时间：2016年x月x日2016年x月x日。3、盘点负责人：汪紫平、叶晓妃4、盘点方式：主要是以帐核对现场实物。二、固定资产盘点说明本次盘点工作共分为设备、固定资产进行盘点、梳理。三、固定资产盘点情况：1、核查后固定资产汇总：编号科目名称评估价值原值净值2、与原“盘盈、盘亏清单”清查存在的查差异情况：2.2.2不属固定资序号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量原值净值备注合计：四、资产清查工作中发现存在的问题1、 设备专业：1.1固定资产分类混乱，各专业明细记账交叉内
2、容较多，部分设备重复记账；1.2评估报告资产明细中名称 、规格型号部分不全、错误较多资产盘点试点工作报告模板，部分数量与现场实物不相符；1.3生产用备件、低耗品、维护、维修费用列入了固定资产明细；1.4部分设备、管线的辅机、附件及部件被单列入固定资产明细。1.5设备评估价值偏高情况：1.5.1炭黑线中排袋平台与再处理平台为一个整体平台，且为钢混结构，不属机器设备类，应归为构建筑物。1.5.2炭黑线中二次提升平台、尾气管道管架、主袋滤器平台、产品螺旋输送机平台、产品罐平台及防腐保温项工程，未见到工程结算资料，造价偏高，需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实。2、 电气专业：2.1 2.5万吨/年硬质炭黑生产线中第41
3、项“电力变压器s9-400KVA10/0.4Yy 1台”，2.5万吨/年软质炭黑生产线中第第11项 “柴油发电机 90KW 1台”应该属于焦油加工装置生产线固定资产。2.2 3000kw尾气发电厂装置中第2项“电力电缆”经现场核实无此项，评估单位也未对该项进行评估；3、 仪表专业：3.1实物和账目存在差异，焦油加工调节阀实查13只，总价21.8万元；账目31只，总价58.万元； 3.2现场存在仪表损坏缺失情况；3.3硬质炭黑生产线增改部分价格和实际合同差距较大；3.4现场仪表中管阀件属于主材（总价54.万元净值43.79275万元），压力表、双金属温度计属于耗材（总价20.万元资产盘点试点工作报告模板，总量274台件
4、，净值17.45015万元），总价75.万元，净值61.2429万元不应计入固定资产。4、 安全环保专业：4.1固定资产分类混乱，绿化工程明细记账内容交叉；4.2煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置消防系统验收费用列入了固定资产明细；4.4煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置室内外消火栓系统评估价值偏高。4.5煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置职业病防护设施竣工验收未通过批复。4.6评估值不合理，需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实：4-6-4固定资产机器设备序号公共设施规格型号生产厂家计量单位数量原值净值8生产厂区室外消火栓系统广东深华消防设备公司套
5、9炭黑成品库室内消火栓系统广东深华消防设备公司3煤焦油精制系统消火栓系统广东深华消防设备公司4尾气发电主厂房消火栓系统广东深华消防设备公司合计4.7工艺专业：工艺管线以套或批进入固定资产，但在工程结算书中提供了相关管线明细，对于价格评估单位以财务数据计入。分析仪器方面仍存在以批为单位进入固定资产，其明细无从查证，同时可能存在易损件、消耗品也实物进行了列入固定资产，因此对实物进行了清查（清单附后）。5、 土建专业6.1建构筑物部分：提供的建构筑物明细表所列建构筑物项目基本属实，建议建筑物、构筑物做明确划分；需核实的问题：6.1.1 明细表4-6-1中，第一项第4小项工业萘仓库与设备明细表重复；6
6、.1.2以下各项账目价值原值不合理，需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实：a、明细表4-6-1第一项第1小项，焦油加工主厂房工程成本单价5098.43元/m2；b、明细表4-6-2第一项第1、2、3小项账面价值原值不合理；c、明细表4-6-1第四项第1小项与表4-6-2第四项第1015项关系不明确；d、明细表4-6-2第二项第13、14小项，第七项第5、6、2328小项划分不明确，第七项第24小项大道账面价值原值为.84元，与提供的工程决算书工程造价取费表中第十项工程费用金额.32元，总造价.64元是何关系？e、明细表4-6-2第四项第4小项发电石方评估净值.00元，是否合适？f、浴室及配
7、套浴室锅炉房未列入，是否漏项？62土地部分：6.2.1有证面积.4m2，评估面积.4m2；6.2.2生产区北面围墙内约11200.06m2（16.8亩）土地，土地使用证正在办理，未进入评估，后续如何处理？五、产成品、原料、生产用辅助材料、备品配件盘点汇总5.1产品盘库情况经实际盘点，截止2014年x月xx日9:00炭黑总量为4805.63吨，其中炭黑产成品xx吨，与账上库存xx吨相差xx吨。生产系统中残存炭黑为x吨，不合格需返料处理炭黑xx吨（具体详见附表四）。5.2原料盘库情况对煤焦油、生产油（配制好的炭黑油和脱水的煤焦油）进行了盘点，各储槽中除1#槽外，其余各槽均无明显水层，煤焦油计量均为
8、无水层实际数量。在各计量核算中煤焦油密度按照1.18103t/m3进行核算。截止2014年x月xx日9:00实际油库存总量为6968.58吨，其中煤焦油xx吨、中温沥青xx吨、生产油xx吨、蒽油xx吨（具体详见附表五）。5.3生产辅助材料生产辅料包括包装袋、液碱、木质素、炭酸钾、扎包扣、打包带、柴油，经过现场盘点、抽查对账务数据进行核对，盘点、抽查数额与账务数据一致（具体详见附表六）。5.4备品备件2014年x月xx日盘点1234项，共计xxxx元。xxxxx公司xxx资产清查组2014年x月xx日专心-专注-专业附表一机器设备有帐无物明细表原序号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量原值净值备
9、注台合计附表二机器设备有物无帐明细表序号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量原值净值 备注 合计5 3,432,002.95 2,990,447.00 附表三机器设备不属固定资产细表(备件或低耗品)原序号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量原值净值备注合计：附表四xxxx公司2014年x月xx日盘点表产成品盘点日期：2014年x月xx日上午9:00 单位：吨炭黑产成品焦油加工产成品存货名称结存备注存货名称结存备注实际结存合计备注：未包装产品生产系统中残存数量返料产出的不合格品附表五xxxx公司2014年x月xx日盘点表原料油盘点日期：2014年x月xx日上午9:00 单位：吨油罐号存货名称直径比重换箅率原料油罐盘点记录备注T/M上月结存(吨）本月盘点油标高（米）本月结存（吨）油品名称总标高（米）实际结存5816.04 6968.58 附表六xxxx公司2014年x月xx日盘点表生产辅料盘点日期：2014年x月xx日上午9:00 单位：吨存货编码存货名称存货规格存货单位结存数量盘点数备注
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固定资产盘点报告
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一、基本情况介绍
1、盘点目的：为了全面掌握固定资产的使用情况。
2、盘点期间：2012年11月21日——2012年11月22日
3、盘点人员： 刘作靖、石颖、林玉梅
4、盘点方式：这次固定资产清查盘点工作主要是以核对帐表方式进行逐一盘点.
为了全面掌握公司固定资产的使用情况，行政部与财务部于2012年11月21日组织固定资产逐一盘点，参与人员包括行政部刘作靖、石颖以及财务部林玉梅。这次盘点总共历时两天，在大家的共同努力下顺利完成。本次盘点主要是对资产的数量、位臵、使用人及其使用情况进行确认。
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二、固定资产盘点范围及说明 盘点范围：
本次盘点，主要是针对为经营管理而持有的，使用寿命超过一年的机器设备、工具及其它与经营有关的工器具等。该资产有关的经济利益很可能流入公司，且成本能够可靠计量时确认为固定资产。
资产使用状况说明
本次报告中将分为放映设备、美食设备、运营设备、办公设备等几类进行梳理列示。
1、放映设备
? 内容：主要包括数字电影放映机、3D设备、音频播放微机、银幕架等一些大型的放映机器设备。
? 使用情况：经盘查，所有都在正常的使用当中资产盘点试点工作报告模板，并未出现任何损毁等现象。主要设备均在正常运转，其中Schneider-普通35镜头2个、Schneider-ES一体镜55镜头一个、Schneider-ES一体镜镜头一个全新闲臵未使用。
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2、美食设备：
? 内容：主要包括现调机工作台、爆米花机、净水系统等。 ? 使用情况：主要设备均在正常运转。其中#8233E热狗连面包机全新闲臵未使用。一台Hec-25L开水机损坏已无使用价值。 3、运营设备：
? 内容： LED全彩显示屏、PDP显示屏、触摸屏、自动售票机、票纸打印机等。
? 使用情况：主要设备均正常运转，其中三星PDP显示屏一台闲臵存放于场务库房。
4.办公设备：
? 内容：主要包括服务器，蓄电池、嵌入式网络硬盘录像系统、IBM级服务器、交换机、电脑、铁卷柜、打印机等。 ? 使用情况：主要设备均正常运转。其中一台惠普4321笔记本被员工关冰地带至北京。两把密码锁损坏，已无使用价值和可回收价值。
具体盘点情况见附表：
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三、盘点资产存在的问题
固定资产作为公司总资产的重要组成部门，各部门均需要有足够的重视。不能有随意丢弃，或者其他不正确使用甚至损坏的行为。在此次盘点工作中发现，部分人员对自己工段的资产不够了解，存放地点不明确，这对部门以及公司对资产的管理造成不便。固定资产的认定及归类也不明确。比如说：
1、3D眼镜、折叠椅等单价较小的物品不应计入固定资产，3D眼镜期初1150个，2012年四月份购进450个作为低值易耗品入账，结余1178个，实际损耗422个，这种前后的不一致性资产盘点试点工作报告模板，影响财务数据的明晰性和准确性。
2、在各个部门之间存在工器具相互借用和移动，但没有相关记录，容易导致资产的流失，也资产对盘查造成困难。 3、资产盘点表中有些资产实际已经损坏或者报废，但由于没有办理相关手续，及时更新相关信息。
4、其中闲臵的固定资产，计提折旧----------------精选公文范文----------------
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又不能为企业带来经济利益的流入，实际上是一种浪费。
四、盘点总结及建议 固定资产入账的确认
对于新入账的固定资产，在公司财资部统一管理固定资产的原则下，按照固定资产的类别和管理要求，由有关部门负责归口分管，根据固定资产的使用地点，由各使用单位负责具体管理，并进一步落实到部门和个人，同时必须做好相关记录。
加强固定资产的管理
1、各部门派专人负责管理资产，定期组织固定资产的盘点，将资产的使用变更情况做好记录，并逐级上报，便于领导随时了解资产的相关信息；
2、对于借入借出设备进行登记，设备转移，必须做好资产的交接工作； 3、注意日常维护工作，以延长资产使用年限，尤其是机器设备，最好可以定期进行检查，避免因为设备问题影响产品质量；
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